欧州本社の企業が日本法人を付保するときに、何が日本に届き何が本国に残るかの図: EUレベルの規則、加盟国の強制保険、欧州のプログラム、日本のローカルポリシー

ドイツ・フランス・オランダなどに本社を置く企業の日本法人では、本社の保険担当から「欧州の各法人は一つのプログラムで一つの保険会社がカバーしているので、日本も同じ契約に入れる」という前提で話が始まることがあります。それはできません。欧州の各法人を一つの契約でカバーできるのはEUの規則（パスポーティング）によるもので、欧州経済領域（EEA）の境界で止まります。一方で、何を必ず保険に付けるか、従業員の労災をどう補償するか、中核の賠償責任保険がどういう形かは加盟国の法律で決まっていて、それは本国に残ります。日本にはそれぞれについて日本の答えがあります。この記事は、欧州系日本法人の管理部門、欧州企業と取引する日本企業、進出支援の士業のために、本社の前提のうち何が日本に届き、何が届かず、何に置き換わるかを整理し、本社に説明できる形にします。

本国の例としてドイツとフランスを使うのは、法定の制度が一次資料で確認できるためで、英国はEU非加盟なので別に扱います。本社の担当者には英語版をお送りください。日本進出全体の保険は基幹記事、海外の保険契約の日本での法的な位置づけは海外直接付保規制の記事、本社プログラムとの設計はグローバル保険プログラムの記事にあります。内容は2026年10月28日時点で末尾の資料に照らして確認しています。

本記事は一般的な解説です。特定の保険会社、保険商品、保険契約や特約の内容を説明するものではなく、いずれの法域の法律・税務の助言でもありません。本文の「対応する日本の保険」は一般名称で、実際の条件は保険会社と約款によります。EUと加盟国の制度は日本との対比に必要な範囲で要約したもので、欧州法の解説ではありません。

Summaryこの記事のポイント

  • EU法が統一しているのは保険会社の監督（ソルベンシーII）、域内のパスポーティング、自動車の第三者賠償責任保険の義務（自動車保険指令）、仲介者規制の枠組み（IDD）。企業にどの保険が義務か、労災をどう補償するか、賠償責任保険がどういう形かは加盟国ごとで、日本には届かない。
  • パスポーティングはEEAの境界で終わる。日本に支店のない保険会社は、日本の財産・居住者を原則として付保できず（保険業法186条）、EUで第三国の保険会社が支店認可を要する（ソルベンシーII 162条）のと同じ構図。
  • 日本の労災は、ドイツの法定災害保険と同じく公的制度で、労働者を雇う事業に事業開始日から適用される。ただし雇用主の民事責任は消えないので、任意の上乗せが一般的。
  • 日本には商業保険の一般的な義務が無く、フランスの建設10年責任保険やドイツの弁護士・経済監査士の職業賠償義務に当たるものも無い。保険の圧力は賃貸借・顧客・製造物責任法（輸入業者の責任）から来る。
  • 自然災害を財物保険の追加で買う感覚を持つ欧州の読者には、日本の構造は分かりやすい。企業向け火災保険は地震を標準で免責し、特約で限度額付きで追加し、国の地震保険は住宅のみ。フランスの自然災害補償のような事業者向けの国の仕組みは無い。

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本社が前提にしているEUの仕組み

欧州の本社の保険担当の期待は、4つのEU法に形作られています。ソルベンシーII（指令2009/138/EC、改正指令(EU)2025/2は2027年1月30日適用）は保険会社の健全性監督を本国の当局に置き、EIOPAが調整します。同指令15条は、本国の認可をEU全域で有効とし、設立の自由とサービス提供の自由を含めます。これがパスポーティングです。自動車保険指令（指令2009/103/EC、3条）は、各加盟国にその領域に所在する車両の使用に係る民事責任を保険でカバーさせることを義務付けます。保険販売指令（指令(EU)2016/97）は保険販売と保険仲介者を定義し、代理店・ブローカーの国内の区分は加盟国に委ねています。

EUが統一していないことは、日本にとって同じくらい重要です。雇用主が従業員に対する責任を付保しなければならないか、職業が職業賠償責任保険を持たなければならないか、建設業者が10年責任を付保しなければならないか、労災をどう補償しそれが社会保障か保険市場か。これらはすべて国の事項です。ドイツの法定災害保険は社会法典第7編により被用者を法律上当然に被保険者とし、事業主が保険料を負担し、開業後1週間以内に管轄の災害保険者への届出義務があります。ドイツの弁護士は連邦弁護士法51条、経済監査士は経済監査士法54条により職業賠償責任保険の保持義務があります。フランスの建設業者は着工前に10年責任保険に加入しなければならず、違反には刑事罰があります。どれもEUの規則ではなく、どれも日本には届きません。

本国で義務の保険と日本で義務の保険

表1: 企業に義務のある保険と法定制度: ドイツ・フランス・英国（グレートブリテン）・日本（国の主な規則。2026年10月28日時点）
分野ドイツフランス英国日本
労災法定災害保険（SGB VII）: 被用者は法律上被保険者（2条）、事業主が保険料負担（150条）、開業後1週間以内に届出（192条）。公的制度。労働災害・職業病の社会保障制度（国の規則。本記事では詳述しない）。1969年雇用者責任（強制保険）法1条: グレートブリテンで事業を行う雇用主は、従業員の業務上の傷病に対する責任を認可保険会社に付保する義務。社会保障ではなく民間保険市場。労災保険（公的）は労働者を使用する事業に適用、事業開始日に成立、事業主負担。雇用主の民事責任は残るので任意の上乗せが一般的。
自動車第三者賠償義務（EU自動車保険指令の国内実施）義務（同）義務（国内法）自賠責保険がすべての車両に義務。対人のみ。残りは任意の自動車保険。
職業賠償弁護士（BRAO 51条）、経済監査士（WPO 54条）等に義務弁護士（法律71-1130 27条）等に義務一部の職業に規制当局が要求一般的な法定義務なし。業種の許認可法令が求めることがある。顧客が契約で求めるのが一般的。
建設一般的な10年保険の義務なし建設業者に着工前の10年責任保険（décennale）が義務（保険法典L241-1）。発注者側はdommages-ouvrage。一般的な義務なし法定義務なし。工事契約が工事保険と請負業者賠償を求める。
企業の財物・賠償一般任意任意（自然災害補償は財物保険契約に法律上付帯。後述）任意任意。賃貸借・顧客・金融機関が実務上求める。

表の教訓は単純です。日本で欧州系企業が届出をしなければならない法定の層は公的制度（労働保険、健保・厚年、自賠責）で、それ以外は契約か自社の判断で買います。ドイツ企業は登録すべき災害保険組合（Berufsgenossenschaft）を日本で見つけませんが、労働基準監督署を見つけます。フランスの建設業者はdécennaleの証明書を求められませんが、日本の発注者から請負業者の保険を求められます。英国の雇用主は雇用者責任保険を買えと言われませんが、英国の証券を買うのと同じ理由で日本の上乗せを欲しがります。

労災: 災害保険組合から労働基準監督署へ

日本の労災制度は英国型よりドイツ型に近いものです。労働者災害補償保険法3条は労働者を使用する事業を適用事業とし、厚生労働省は原則として一人でも労働者を使用する事業に業種や規模を問わず適用されると説明し、保険関係は事業開始日に法律上成立し（労働保険の保険料の徴収等に関する法律3条）、事業主が全額を負担します。JETROは、外国企業の日本支店は社会保険で法人扱い、駐在員事務所でも代表者以外の労働者には労働保険が適用されると説明しています。健康保険と厚生年金はすべての法人に適用されます。

プログラム設計で効く違いが1つあります。日本の制度では法定給付があっても雇用主の民事責任は消えないので、日本の雇用主は追加の補償と雇用主の法律上の責任を払う任意の上乗せ（業務災害補償保険・使用者賠償責任保険）を買うのが一般的です。ドイツの法定災害保険に伴う責任特権に慣れたリスク担当者は日本でも同じだと考えないでください。英国の担当者には、上乗せは雇用者責任保険の日本の対応物だと説明できます。欧州から出向して日本に居住する社員は、日本の制度上も保険業法186条上も日本の人で、金融庁が2021年に許可手続を簡素化したのは本国の団体保険をこうした社員に提供する場面のためで、使うか現地で付保するかは本社の判断です。

中核の賠償責任保険と日本の対応物

ドイツのBetriebshaftpflichtversicherung、フランスのresponsabilité civile exploitation、英国のpublic liabilityは、事業活動に起因する第三者への傷害・損害の責任を一つの証券でカバーし、製造物責任を付帯または併置します。日本に単一の標準様式はありません。賠償責任は原因別に、施設の所有・使用・管理と業務の遂行についての施設所有（管理）者賠償責任保険、工事・据付の請負業者賠償責任保険、販売した製品と完了した仕事の生産物賠償責任保険として書かれ、保険会社がこれらを組み合わせた包括型を提供します。法律上の責任を超える契約上の責任は免責が普通で、保険会社が被害者と交渉するかは約款次第、補償地域は拡張しない限り日本なので、日本からの輸出と海外での事故に注意します。実務の作業は、欧州の証券の補償を列挙し、各要素を日本の種目に対応づけ、空白をローカルかグループのマスターで埋めることです。

さらに2点。追加被保険者と求償権放棄の条項は一部の日本の約款にあるものの標準ではなく、英文証明書の可否は保険会社ごとで、日本の相手方は日本の免許保険会社の証明書を一般に期待します。訴訟環境については、欧州の企業が米国を念頭に尋ねることがありますが、日本の最高裁判所は1997年に、外国判決のうち懲罰的損害賠償を命じた部分は日本で執行できないと判断しており、日本の賠償請求が小さいという意味ではなく（PL訴訟や高額の認容はある）、米国型の懲罰的な露出は日本の賠償責任プログラムの枠ではない、ということです。

輸入製品の製造物責任

欧州の製造業者は製造物責任をEUレベルで調和され国内で実施される制度として知っています。日本には独自の法律があります。製造物責任法（平成6年法律第85号）3条により、製造物の製造・加工・輸入をした者、製造業者として氏名等を表示した者は、欠陥によって生命・身体・財産に生じた損害を賠償する責任を負います。グループの製品を輸入する日本法人は輸入業者としてその責任を日本で負います。日本の顧客・販売店はPL保険の証明を求め、顧客を追加被保険者にするよう求めることもあり、日本のPL証券は日本での販売のみか日本からの輸出も対象かを確認します。グループがグローバルのPLプログラムを持つ場合、日本の証券がローカルの層で、マスターは重複と空白を確認する対象です。

財物と自然災害

欧州の読者は有用な感覚を持って来ます。自然災害は財物保険に追加するもの、という感覚です。ドイツでは業界団体（GDV）が、自然災害保険（Elementarschadenversicherung）を建物・家財保険の任意の追加補償として説明し、標準の住宅建物約款では地震が免責で、この追加補償でのみカバーされると述べています。フランスでは自然災害補償が財物損害の保険契約に法律上付帯し、自然災害状態を認定する省庁間の省令で発動し、法定の自己負担額があります。

日本の構造は、事業者向けの国の層が無いドイツ型です。企業向け火災保険は地震・噴火・津波による損害を標準で免責し、地震の補償は特約で、保険価額の一部にとどまることが多い限度額と自己負担額を付けて、交渉と引受余力の範囲で追加します。地震保険に関する法律に基づく政府再保険付きの地震保険は居住用建物と生活用動産のみが対象で（2条2項）、財務省は事務所専用の建物や工場は対象外と説明しています。企業の財物保険に自動的に付帯するフランス型の補償はありません。台風の風災は火災保険の対象が一般的、水災は縮小があり得ます。休業損失は財物の危険に連動するので、地震による休業は両方に地震を付けない限り対象外です。欧州の本社が最も先送りし、最も後悔するのが日本の倉庫・工場の地震の限度額です。仕組みは企業向け地震補償の記事にあります。

職業賠償とD&O

本国で一部の職業に義務の職業賠償（PI）は、日本では一般的な義務ではなく、顧客が求め、一部の許認可業種では業種の規則が求めます。日本の専門業務・IT賠償は請求ベースが一般的なので、日本法人が欧州のプログラムでカバーされていた期間と遡及日を揃えます。日本法人の取締役は会社法上の義務を負い、グループのD&Oが子会社役員を補償するかは約款次第なので、日本在住の取締役がいる子会社は欧州の証券が対応すると仮定せず自社の立場を確認します。

パスポーティングは日本に届かない: 欧州のプログラムと日本のローカル

EEA域内では一つの認可と一つの契約で複数の加盟国をカバーできます。日本はその制度にとって第三国で、EUは日本の制度にとって第三国です。ソルベンシーII 162条は、本店を域外に置く事業者による域内の保険業への参入を認可の対象とし、日本の保険業法186条は、日本に支店のない外国保険業者が日本に居住する人や日本に所在する財産を付保することを原則として禁じ、再保険・国際輸送中の貨物・海外旅行・一定の船舶航空機を除外し、日本の免許保険会社が同等の契約を容易に提供できる場合には不許可となる契約ごとの許可制度を置いています。グループをEEA全域でカバーする欧州の保険会社は、日本法人の財産と賠償責任を付保するために、日本の免許か日本のフロンティング先を必要とします。欧州の産業保険会社の中には日本の免許を持つか日本支店で営業するものがあり、グループのプログラムにすでに経路があるかもしれません。プログラムにできないのは、日本をもう一つの加盟国として扱うことです。

設計上は、日本法人が土台としてローカル・アドミッテッド証券を持ち、欧州のマスターは基準を定めて、ローカルが有効であることを前提にDIC/DILでその上に対応し、財務利益補償を使うなら本社自身の利益を付保して本国の本社に払い、本社の保険会社に日本のリスクを負わせたい場合はフロンティング（再保険が186条の除外なので構造として適法）を組みます。グローバル保険プログラムの記事で、日本法人側の確認10項目と仮想ケースを扱っています。

日本での買い方: ブローカー・代理店・言語

欧州の企業向け保険は多くがブローカー（Makler、courtier）経由で、大手は産業保険会社と直接取引します。日本では企業向け保険の多くが、保険業法上、保険会社のために募集する代理店（2条21項）を通じて契約され、代理店は1社専属か複数社乗合で扱える保険会社の範囲を説明する義務があり、保険会社が代理店の募集行為に責任を負います（283条）。保険仲立人は顧客のために媒介する別の登録制度で（286条・291条・299条）、2026年9月1日現在64者が登録され、国際的なグループの日本のブローカー法人も含まれます。同じグループが日本にブローカー法人と代理店法人の両方を持つ例もあります。欧州の本社には、仲介者に日本の案件でどの立場で動くのか、代理店ならどの保険会社を扱うのかを聞くよう伝えます。証券・証明書・事故対応は日本語で、本社に英文の書類を約束する前に、保険会社が出せる英文書類を確認します。

英国本社の場合

英国の本社はEU外なのでパスポーティングはもともと日本への経路ではありませんが、考え方は欧州型です。1969年法に基づく本国の強制的な雇用者責任保険、中核の任意補償としてのpublic liability、規制当局が求める場合の職業賠償、ブローカー市場。日本への翻訳はEU企業と同じで、1点だけ違います。英国の雇用者責任保険には日本に法定の対応物がなく（日本の労災は公的制度）、英国企業が日本で買うのはその制度の上の任意の上乗せです。

本社に説明するときの要点

  1. パスポーティングはEEAの境界で止まる。日本はローカル証券の国として扱う。
  2. 公的制度（労働保険・社会保険・自賠責）を先に届け出る。上乗せはその後。
  3. 中核の賠償責任保険は原因別に対応づける。契約上の責任・補償地域・示談交渉を確認。
  4. 輸入する日本法人は製造物責任法上の責任を負う。PLの証明書を求められる。
  5. 地震は事業者向けの自動付帯が無い。限度額と自己負担額を決め、マスターの扱いを確認。
  6. 仲介者の立場を聞き、日本語の証券・事故対応を前提にする。
  7. 本社向けの英語の説明は英語版記事を送れば足りる。

那由他保険テクノロジーズが欧州系企業の日本法人の損害保険でご支援できること

那由他保険テクノロジーズは東京の保険代理店で、法人向けの法人リスクコンサルティング（Risk & Benefits）では外資系企業の日本側の保険を扱っています。欧州系の日本法人については、本社のプログラム資料、日本法人の賃貸借・契約、進出計画を預かり、日本のリスクを列挙し、欧州の補償を日本の保険会社が見積りできる条件書に翻訳し（地震の限度額、原因別の賠償責任、日本の相手方が受け入れる特約を含む）、当社が取り扱える日本の保険契約を手配し、更新のたびに日本の台帳を欧州のマスターと照合します。保険証券診断はこの最初の工程を定型化したものです。本社との英語でのやり取りはメールベースでご支援できます。

立場を明確にしておきます。那由他保険テクノロジーズは、損害保険については特定の保険会社の代理店として募集を行い、複数の保険会社の商品を比較して推奨する販売は行わず、保険仲立人でもなく、欧州のマスターポリシー・フロンティング契約・財務利益補償の手配は行いません。プログラムが特定の保険会社の日本の関連会社からのローカル証券を前提にしている場合でも、棚卸し・条件書・照合はご支援でき、契約の手配そのものが当社の範囲外になる場合はその旨をはっきりお伝えします。詳細は比較推奨販売方針をご覧ください。

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よくある質問

欧州の保険会社の契約をパスポーティングで日本法人に広げられますか？

できません。ソルベンシーIIのパスポーティングはEEA域内の仕組みです。日本の保険業法186条は、日本に支店のない外国保険業者が日本に居住する人や日本に所在する財産を付保することを原則として禁じ、再保険・国際輸送中の貨物・海外旅行・一定の船舶航空機を除外し、契約ごとの許可制度を置いています。日本法人の財産と賠償責任は日本の免許保険会社で付保し、それはグループの欧州の保険会社の日本の免許法人やフロンティング先であることもあります。

日本に災害保険組合（Berufsgenossenschaft）はありますか？

日本の労災は、ドイツの法定災害保険と同じく事業主が負担する公的制度ですが、業種別の組合ではなく国が労働基準監督署を通じて運営し、労働者を雇うすべての事業に事業開始日から適用され、雇用主の民事責任を消さないので、日本の雇用主は任意の上乗せを買うのが一般的です。

本国では職業賠償保険が義務です。日本でも義務ですか？

日本に職業賠償責任保険の一般的な法定義務はありません。業種の許認可規則が特定の活動に要求することがあり、顧客が契約で求めるのが一般的です。日本の専門業務・IT賠償は請求ベースが一般的なので、欧州のプログラムでカバーされていた期間と遡及日を揃えてください。

フランスのような自然災害補償は日本にありますか？

事業者向けにはありません。企業向け火災保険は地震・噴火・津波を標準で免責し、地震の補償は特約で限度額と自己負担額を付けて追加します。政府再保険付きの地震保険は住宅のみです。財物保険の手配時に地震の限度額を決めてください。

製品を日本に輸入しています。EUの製造物責任の保険で足りますか？

製品を輸入する日本法人は製造物責任法3条により製造業者と同じ責任を負い、日本の顧客からPL保険の証明を求められます。日本の財産と人は186条の対象なので、日本のPL保険が通常の答えで、グループのプログラムは重複と空白を確認する対象です。

欧州のブローカーの日本法人を使うべきですか？

日本でどの立場で動くのかを聞いてください。保険仲立人は保険業法上別に登録され顧客に対する法律上の誠実義務を負い、代理店は保険会社のために募集し1社専属か複数社乗合です。同じ国際グループが日本に両方の法人を持つ例もあります。どちらでも手配できますが、どちらなのか、代理店ならどの保険会社を扱うのかを知っておくことが要点です。

参考一次情報

本記事は、欧州連合および英国に本社を置く企業の日本法人の損害保険についての一般的な解説です。いずれの法域の法律・税務・規制に関する助言でもなく、特定の保険会社、保険商品、保険契約や特約の内容を説明または推奨するものではありません。欧州と日本の制度は最も近い対応物として並べたもので同一ではなく、欧州の規則は対比に必要な範囲で要約しています。個別の保険金請求の可否は、ご契約の約款と事実関係に基づいて保険会社が判断します。那由他保険テクノロジーズは、損害保険については特定の保険会社の代理店として募集を行っています（比較推奨販売方針をご参照ください）。